Le plan épargne entreprise est un mécanisme extrêmement efficace pour augmenter ses revenus en tant que médecin, sans alourdir sa fiscalité et tout en investissant sur le long terme !
Et il est accessible à tous les médecins libéraux qui ont au moins 1 salarié, même à temps partiel.
Faisons le point sur ce dispositif à ne pas manquer.
A compter du 1er janvier 2025, il devient obligatoire pour toutes les entreprises de 11 à 49 salariés de mettre en place un dispositif de partage de valeur (loi de novembre 2023) : intéressement, participation, abondement, prime de partage de valeur (PPV) : notre cabinet Wealthier Life Capital vous accompagne de A à Z pour vos démarches !
Et pour les entreprises de < 10 salariés, c’est fortement recommandé à la fois pour vous (médecin gérant) et vos salarié(es) !
Plan épargne entreprise pour les médecins : bien choisir !
Reprenons les acronymes à maîtriser pour ces enveloppes d’épargne :
• PEE : plan épargne entreprise
• PEI : plan épargne inter-entreprise (épargne investie au moins 5 ans)
• PER-COL : plan épargne retraite collectif (épargne investie jusqu’au départ à la retraite)
Pour les très grandes entreprises, on parle de PEE car c’est un plan spécialement créé pour elles. En revanche, pour les entreprises de plus petite taille comme les cabinets médicaux, on parle de PEI : il s’agit du même type de plan épargne mais « mutualisé » avec d’autres entreprises.
Le fonctionnement, l’intérêt et la finalité sont les mêmes.
Ce qu’il faut bien avoir en tête c’est que le plan épargne entreprise pour un médecin c’est la possibilité d’épargner et investir le fruit de son travail au quotidien dans un cadre particulièrement avantageux sur le plan fiscal et social.
Il va permettre au médecin d’augmenter sa rémunération sans augmenter ses impôts et verser des primes défiscalisées à ses salariés.
En tant que gérant de société, les médecins qui exercent en SELARL ou SELAS ont à coeur de piloter leur rémunération de manière à optimiser leur fiscalité.
Le plan épargne entreprise pour médecin répond également à cet objectif.
A quoi sert un plan épargne entreprise pour médecins ?
Il s’agit d’enveloppes d’épargne salariale qui ont vocation à permettre d’investir dans un cadre avantageux sur le plan fiscal et social, à la fois pour le dirigeant (médecin gérant de SELARL, dirigeant de SELAS…) et son ou ses salariés.
Les sommes investies sur le PEE sont bloquées pendant une durée minimale de 5 ans et jusqu’à la retraite pour le PERCOL sauf cas de déblocage anticipé (achat de la résidence principale, mariage/divorce, naissance, décès, cessation du contrat de travail…)
Qui sont les médecins éligibles au plan épargne entreprise ?
Les plan épargne entreprise (PEE, PEI) et PER collectifs sont ouverts à tous les salariés de l’entreprise quelque soient leurs temps de travail (temps partiel ou temps complet), leurs revenus ou leurs statuts (CDD, CDI).
Le plus souvent, un minimum d’ancienneté de 3 mois est requis.
Le chef d’entreprise (médecin quelque soit son statut ou son régime d’affiliation) et le conjoint collaborateur ou associé sont également éligibles !
Pour un médecin exerçant en libéral, en SELARL ou SELAS, il suffit d’avoir un(e) salarié(e) avec 3 mois d’ancienneté : secrétaire médicale, assistante médicale, conjoint(e) salarié…
NB : les alternants peuvent bénéficier d’un plan épargne entreprise (mais ils ne sont pas comptabilisés dans les effectifs de l’entreprise).
Comment fonctionne le plan épargne entreprise pour les médecins ?
Il y a différentes manières d’alimenter le plan épargne entreprise (PEI) et PER Collectif une fois mis en place au sein du cabinet médical :
• Versement volontaire par le(s) salarié(s) :
– Sur le PEI : sans dépasser 25% de leur salaire annuel (et plafonné à 25% du PASS : plafond annuel de la Sécurité Sociale).
– Sur le PER-COL : les versements peuvent être déductibles du revenu (dans la limite de 10% du revenu annuel net).
• Intéressement : prime versée à tous les salariés en lien avec l’atteinte des objectifs collectifs fixés.
• Participation : prime versée selon le résultat financier réalisé par la société au cours de l’année.
• Prime de partage de valeur (PPV)
• Epargne temps : conversion en épargne de jours de congés ou RTT non utilisés (10 jours par an non pris versés sur le PER-COL).
Il est donc tout à fait possible pour un médecin ou un groupe de médecins de fidéliser leurs salariés, d’augmenter l’attractivité de leurs offres d’emploi grâce à ce dispositif d’épargne salariale en versant une prime défiscalisée à son ou ses salariés.
Pourquoi privilégier l’épargne salariale à la prime classique pour ses salariés ?
Lorsque vous décidez de verser une prime à votre/vos salariés, vous devez payer des cotisations patronales sur celle-ci. Il y a donc un coût « employeur » non négligeable.
Ex : si vous versez 1000 euros de prime, cela coûte à votre société 1420 €.
En revanche, si vous décidez d’opter pour le versement de 1000 euros sur un dispositif d’épargne salariale, vous êtes en tant qu’employeur exonéré du paiement des charges patronales !
Bilan : d’un côté vos salariés touchent une somme plus élevée et de l’autre cela vous revient moins cher de la verser.
Qu’est-ce que l’abondement dans un plan épargne entreprise pour les médecins ?
L’abondement est un versement complémentaire fait par l’entreprise, qui vient s’ajouter à ceux réalisés par le salarié.
L’abondement du plan épargne entreprise (PEI) est facultatif.
Une fois que son montant a été défini (ex : 200% de la somme placée par le salarié), il s’applique à l’ensemble du personnel.
Il n’est donc pas possible pour un médecin de s’octroyer un abondement de 300% et de limiter celui de son ou ses salariés à 100% des sommes placées sur le PEI.
💸 Somme totale épargnée (et investie) =
versement volontaire/intéressement/participation + abondement
Le montant total de l’abondement ne peut dépasser 300% des versements faits par les bénéficiaires et est plafonné à 8% du PASS pour le PEI (3709 € en 2024) et 16% du PASS pour le PERCOL (7419 € en 2024).
L’abondement a pour objectif :
• D’augmenter les sommes investies au sein du PEI/PER-COL
• Maximiser la rentabilité du PEI/PER-COL
Comment épargner et investir dans le plan épargne entreprise pour médecins ?
Grâce à Wealthier Life Capital, de nombreux médecins ont déjà bénéficié de la mise en place de A à Z de leur plan épargne entreprise :
• Mise en place du PEE (PEI) et PERCOL :
Avec une équipe entièrement spécialisée, la souscription se fait directement en ligne.
Nous nous occupons de toute la partie administrative et nous vous accompagnons pour la mise en place de l’accord d’intéressement qui fixe les règles d’abondement, de montant de participation…
• Gestion de l’épargne et investissement :
Les sommes placées dans le PEE (PEI) et/ou PER Collectif sont déposées chez l’assureur Generali.
Les équipes de Wealthier Life Capital se charge de choisir, selon votre profil et vos objectifs patrimoniaux, de réaliser les meilleurs choix de supports (fonds actions, fonds obligataires, fonds monétaires…) pour investir sereinement et augmenter le rendement de votre épargne.
Il s’agit d’une gestion personnalisée et d’un accompagnement au quotidien pour les médecins avec Wealthier Life Capital.
Comment récupérer les sommes versées sur son plan épargne entreprise ?
Il existe des cas de déblocage anticipé des sommes placées sur le PEI et PER-COL.
Evolution récente : 3 nouvelles possibilités de déblocage
• Rénovation énergétique de la résidence principale
• Dépenses engagées en cas de proche aidant
• Achat d’un véhicule « propre »
Quelle est la fiscalité d’un plan épargne entreprise pour médecin ?
La fiscalité appliquée va dépendre du type de dispositif d’épargne salariale (PEI ou PER-COL) et des choix faits par l’investisseur (versements déductibles du revenu ou non sur un PER-COL).
Pour le PEI avec une sortie en capital au bout de 5 ans :
• Versements volontaires effectués durant 5 ans : pas d’impôts à payer ni de PS (prélèvements sociaux)
• Abondement perçu durant 5 ans : pas d’impôts à payer ni de PS
• Plus-values du contrat au bout de 5 ans : PS de 17,2% à payer.
Comment investir et s’enrichir grâce au plan épargne entreprise pour médecin ?
Selon les objectifs financiers et le profil d’investisseur du médecin (performance souhaitée) pour optimiser le couple rendement/risque des supports d’investissement, nous sélectionnons pour vous les supports adaptés (pour vous éviter des erreurs et vous permettre d’investir en toute sérénité).
Au sein de votre PEI-PER-COL, vous aurez une épargne diversifiée composée d’actions (fonds actifs gérés par des professionnels), des fonds obligataires (qui délivrent des revenus réguliers), fonds immobiliers et fonds monétaires.
Comment l’équipe Wealthier Life Capital met en place votre plan épargne entreprise ?
Le plan épargne entreprise est particulièrement adapté aux médecins libéraux qui souhaitent :
• Piloter leur rémunération : augmenter leurs revenus sans alourdir leur fiscalité et en différant la fiscalité.
• Investir le fruit de leur travail : choisir les bons supports d’investissement grâce à une équipe entièrement dédiée pour augmenter la performance et la rentabilité des sommes investies.
• Fidéliser leurs salariés grâce au versement de primes défiscalisées, en réduisant les charges sociales et fiscales.
• Préparer leur retraite de médecin libéral dans un cadre fiscal et social très avantageux.
Trois acteurs pour vous permettre d’avoir un plan épargne entreprise performant :
• Generali : assureur gestionnaire du PEI/PER-COL.
• Amundi : teneur de compte, chargé de réaliser les placements souhaités par le bénéficiaire du PEE/PER-COLL.
• Wealthier Life Capital : cabinet spécialisé en conseil financier pour les médecins, qui guide l’épargnant dans le choix des supports (actions, obligations, fonds monétaires…) pour faire fructifier son épargne (augmenter la performance).
Ouvrir un plan épargne entreprise en tant que médecin
✅ Nous mettons en place le PEE (PEI-PERCOL) dans votre cabinet ou structure de groupe (associations de praticiens…) avec notre partenaire spécialisé (Generali) .
La souscription se fait 100% en ligne sur un espace sécurisé dédié.
En quelques clics, votre entreprise obtient son PEE.
✅ Nous sélectionnons les supports d’investissements pour augmenter le rendement et la performance de votre épargne (meilleurs fonds actions / obligations / monétaires) et gérons vos investissements au quotidien.
✅ Vous profitez des avantages du PEE (PEI) – PERCOL pour :
• Fidéliser vos salariés (versements de prime, abondement)
• Diminuer vos charges et vos impôts (exonération de charges sociales)
• Augmenter votre rémunération (+ revenus – d’impôts)
👉 Pour obtenir votre PEE / PEI / PERCOL « clé en main », nous sommes à votre disposition : RDV avec l’équipe Wealthier Life Capital.
